Si te toca presentar los estados financieros a la junta directiva (o consejo de administración), ya debes saber que es uno de esos momentos clave en los que los números deben hablar por sí solos, pero también necesitan contexto, claridad y una buena narrativa.
Tu presentación no solo debe mostrar resultados: debe generar confianza, responder preguntas antes de que se formulen y dejar claro hacia dónde va la organización.
Aquí te compartimos consejos para el antes, durante y después de la presentación.
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La importancia de presentar correctamente los estados financieros
Una presentación bien preparada puede marcar la diferencia entre una sesión en la que se “pasan diapositivas” y una conversación estratégica que mantiene a los miembros del board atentos, involucrados y listos para analizar, cuestionar y decidir.
La calidad de tu presentación dice mucho sobre el nivel de madurez del gobierno corporativo y sobre cómo la organización gestiona sus recursos. Una exposición clara, bien estructurada y enfocada en lo que importa demuestra profesionalismo, dominio del negocio y visión estratégica.
Quién debe presentar los estados financieros a la junta directiva
La responsabilidad de presentar los estados financieros puede variar según el tamaño y la estructura del gobierno corporativo, pero en todos los casos debe existir una narrativa coherente y un respaldo técnico sólido.
La clave está en que la presentación combine rigurosidad técnica y visión estratégica: que participen quienes entienden los números… y también quienes comprenden hacia dónde se dirige la empresa.
Cómo presentar la información los estados financieros a la junta directiva
Una buena presentación no empieza frente a la board, sino mucho antes.
Depende de las decisiones que tomas al preparar los datos, definir el enfoque y anticipar las preguntas clave.
En esta sección, te ayudaremos a identificar qué aspectos considerar y cómo abordarlos.
Preparar la información de manera estratégica
- Prioriza indicadores clave: rentabilidad, liquidez, deuda, flujos de efectivo y KPIs estratégicos.
- Resalta hallazgos críticos y tendencias relevantes.
- Mantén un resumen ejecutivo al inicio [uno tema por slide] y detalles técnicos al final o en anexos.
Resguardar la información confidencial
- Determina qué datos son estrictamente internos y deben limitarse a la junta directiva.
- Evita distribuir información sensible en documentos que circulen fuera de la reunión.
- Considera protocolos internos para proteger la información.
Formato y estilo de presentación
- Visualiza datos: gráficos, dashboards y comparaciones año a año.
- Mantén claridad y concisión: los directores y consejeros valoran síntesis y enfoque en decisiones-resultados.
- Relaciona números con estrategia: cada cifra debe apoyar un mensaje o decisión.
Preparación para preguntas y escenarios
- Anticipa consultas sobre variaciones, riesgos financieros o resultados inesperados.
- Ten listos escenarios de sensibilidad, impactos regulatorios o planes de contingencia.
Cierre estratégico
Finaliza conectando los resultados financieros con la visión y objetivos corporativos:
- Señala fortalezas y riesgos clave.
- Presenta recomendaciones para decisiones inmediatas.
- Refuerza la relación de confianza entre la dirección y la junta directiva.
Presentación de estados financieros en reuniones híbridas o 100% virtuales
Las juntas directivas ya no son siempre presenciales y eso cambia cómo presentar los estados financieros.
El reto: mantener la atención del board, asegurar claridad y proteger información sensible.
Aquí es donde herramientas especializadas en el gobierno corporativo como Convene se vuelven aliadas estratégicas.
No se trata solo de digitalizar documentos: se trata de hacer que tu presentación sea clara, segura y útil para la toma de decisiones, sin importar desde dónde participe cada director o consejero.
Algunos puntos que marcan la diferencia:
- Tecnología confiable: puedes compartir dashboards, presentaciones y documentos financieros sin que nadie se pierda información importante.
- Confidencialidad reforzada: controlas quién ve qué, protegiendo datos sensibles sin complicaciones.
- Interacción efectiva: los miembros del board pueden comentar, preguntar o votar en tiempo real, manteniendo la reunión dinámica y participativa.
- Preparación previa: al enviar documentos antes de la sesión, los directores llegan listos para analizar y debatir, y no solo para leer cifras.
En otras palabras, incluso en entornos virtuales, puedes mantener el control de la reunión contando con la herramienta correcta.
Seguimiento de decisiones tras presentación
Presentar los estados financieros ante el board no termina cuando se cierra la sesión.
Lo que sucede después es igual de importante para todas las partes: registrar decisiones, dar seguimiento a compromisos y aprovechar al máximo la información compartida.
Convene, con su inteligencia artificial, por ejemplo, hace que el proceso sea mucho más eficiente:
- Resumen automático de la sesión: la IA genera un compendio de los puntos clave, incluyendo hallazgos financieros críticos y decisiones estratégicas que se hayan tratado en la reunión.
- Registro de comentarios y preguntas: cada intervención queda organizada y etiquetada, facilitando revisiones y seguimiento.
- Acta de reunión inteligente: Convene puede generar borradores de acta incorporando decisiones, votos y acuerdos, reduciendo tiempos y errores.
- Análisis de tendencias y seguimiento: identifica patrones en preguntas o temas recurrentes, ayudando a mejorar futuras presentaciones y la comunicación financiera.
Con estas funcionalidades, el post presentación se convierte en una extensión estratégica de tu trabajo: todo queda documentado, claro y en movimiento.
Así puedes dar seguimiento a las decisiones, medir avances y llegar a la próxima reunión con una visión completa del impacto que tuvieron tus informes.
En otras palabras, no solo cierras bien una presentación, sino que fortaleces tu desempeño y el valor de tu rol en cada nueva sesión del board.
¿En tu organización no utilizan Convene?
¿Qué esperas para conocer la herramienta y proponerla ante tu junta directiva?
